Platte tekst van het verslag
Openbaar faillissementsverslag
rechtspersoon (ex art. 73A Fw.)
Naam onderneming
Gegevens onderneming
Activiteiten onderneming
Financiële gegevens
Betreft
Algemene gegevens
Diotima Holding B.V. 24-11-2022
1
Het KvK-nummer van gefailleerde is 30155046. 24-11-2022
1
SBI-code: 9002 – Dienstverlening voor uitvoerende kunst
Organiseren van evenementen en markten (bron: Handelsregister Kamer van
Koophandel)
24-11-2022
1
JaarOmzetWinst en verliesBalanstotaal
2021
2020
2019
Toelichting financiële gegevens
Gemiddeld aantal personeelsleden
Boedelsaldo
Bovenstaande gegevens zijn ontleend aan de jaarrekeningen 2016, 2017 en
2018, zoals deze zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel. Deze
jaarrekeningen bevatten geen winst en verliesrekeningen. De jaarrekeningen
2019, 2020 en 2021 zijn niet gedeponeerd.
De curator is vooralsnog niet in het bezit van de volledige administratie (zie
hierna onder 7.1 en 7.2).
Bij bestudering van de jaarrekeningen valt op dat de jaarrekeningen niet op
elkaar aansluiten. De curator heeft dit in onderzoek.
24-11-2022
1
Zie verslag 1. De afgelopen verslagperiode heeft de curator de jaarrekening
van gefailleerde over het jaar 2017 in handen gekregen. Hieruit volgt dat
gefailleerde in de jaren 2016 en 2017 een verlies leed van respectievelijk €
589.274,- in 2016 en € 220.086,- in 2017. De curator heeft de volledige
administratie – ondanks diverse verzoeken hiertoe – nog altijd niet in haar
bezit.
24-02-2023
2
Zie verslag 2. De curator heeft een deel van de digitale administratie
veiliggesteld. Deze heeft zij thans in onderzoek. Zij is nog in afwachting van de
volledige administratie.
24-05-2023
3
Zie verslag 3. De volledige administratie is, ondanks herhaaldelijke verzoeken,
nog steeds niet volledig ontvangen.
24-08-2023
4
Zie verslag 4. In deze situatie is geen verandering gekomen. 24-11-2023
5
Zie verslag 5. De volledige administratie is niet bij de curator aangeleverd. 26-02-2024
6
Toelichting
Niet van toepassing.
24-11-2022
1
Boedelsaldo
Verslagperiode
€ 123,36
24-11-2022
1
€ 123,36
24-02-2023
2
€ 123,36
24-05-2023
3
€ 123,36
24-08-2023
4
€ 123,36
24-11-2023
5
€ 86,26
26-02-2024
6
€ 86,26
27-05-2024
7
€ 86,26
27-08-2024
8
€ 86,26
27-11-2024
9
€ 22,66
27-02-2025
10
€ 22,66
27-05-2025
11
€ 22,66
27-08-2025
12
€ 3.168,33
27-11-2025
13
€ 17.790,73
26-02-2026
14
van
24-10-2022
t/m
24-11-2022
24-11-2022
1
van
25-11-2022
t/m
24-2-2023
24-02-2023
2
van
25-2-2023
t/m
24-5-2023
24-05-2023
3
van
25-5-2023
t/m
23-8-2023
24-08-2023
4
van
24-8-2023
t/m
24-11-2023
24-11-2023
5
van
25-11-2023
t/m
26-2-2024
26-02-2024
6
van
27-2-2024
t/m
27-5-2024
27-05-2024
7
van
28-5-2024
t/m
27-8-2024
27-08-2024
8
van
28-8-2024
t/m
27-11-2024
27-11-2024
9
Bestede uren
van
28-11-2024
t/m
27-2-2025
27-02-2025
10
van
28-2-2025
t/m
27-5-2025
27-05-2025
11
van
28-5-2025
t/m
27-8-2025
27-08-2025
12
van
28-8-2025
t/m
27-11-2025
27-11-2025
13
van
28-11-2025
t/m
26-2-2026
26-02-2026
14
Bestede uren
Toelichting bestede uren
VerslagperiodeBestede uren
1.1 Directie en organisatie
1.2 Lopende procedures
1.3 Verzekeringen
1.4 Huur
1.5 Oorzaak faillissement
1. Inventarisatie
Diotima Holding B.V. is gevestigd in Nieuwegein en heeft haar statutaire zetel
in Utrecht. Bestuurder van Diotima Holding B.V. is Stamcellen Holding B.V.
Bestuurders van Stamcellen Holding B.V. zijn de heer L.T. van der Heijden en
mevrouw K.J. van der Heijden.
Gefailleerde betreft een holdingmaatschappij en is aandeelhouder van
Transport Lease International B.V., RemarketingServices CIS Holding B.V., De
Utrechtse Bazaar B.V. en OTOCRAAT B.V. De Utrechtse Bazaar
(insolventienummer: F.16/20/37) en OTOCRAAT B.V. (insolventienummer:
F.16/20/38) zijn op 28 januari 2021 in staat van faillissement verklaard. Mr. J.V.
Maduro is in laatstgenoemde faillissementen aangesteld tot curator.
24-11-2022
1
Gefailleerde hield op datum faillissement geen verzekeringen aan. 24-11-2022
1
Gefailleerde is gevestigd aan het adres Pascalbaan 1 in Nieuwegein. Voor
zover er sprake zou zijn van een huurovereenkomst is deze per 27 oktober
2022 met onmiddellijke ingang door de verhuurder opgezegd. De verhuurder
heeft aangegeven dat er geen huurachterstanden zijn en dat er geen
vordering zal worden ingediend in het faillissement.
24-11-2022
1
Gefailleerde oefende op datum faillissement geen activiteiten meer uit. In het
faillissement van De Utrechtse Bazaar B.V. is uit de administratie van De
Utrechtse Bazaar gebleken dat De Utrechtse Bazaar een vordering uit hoofde
van een rekening-courantverhouding heeft op gefailleerde van € 3.293.821,-.
De curator van De Utrechtse Bazaar B.V. heeft het faillissement aangevraagd.
In eerste aanleg is de faillissementsaanvraag afgewezen. In hoger beroep is
het faillissement uitgesproken.
24-11-2022
1
2.1 Aantal ten tijde van faillissement
2.2 Aantal in jaar voor faillissement
2.3 Ontslagaanzegging
2.4 Werkzaamheden personeel
3.1 Onroerende zaken
Toelichting onroerende zaken
3.2 Werkzaamheden onroerende zaken
3.3 Bedrijfsmiddelen
Toelichting bedrijfsmiddelen
3.4 Bodemvoorrecht fiscus
2. Personeel
Toelichting
Niet van toepassing.
24-11-2022
1
Toelichting
Niet van toepassing.
24-11-2022
1
Geen. 24-11-2022
1
3. Activa
Niet van gebleken. 24-11-2022
1
Geen. 24-11-2022
1
Vooralsnog niet van gebleken. 24-11-2022
1
De curator oefent op grond van artikel 57 lid 3 Fw de rechten van de fiscus uit.24-11-2022
1
3.5 Werkzaamheden bedrijfsmiddelen
3.6 Voorraden / onderhanden werk
Toelichting voorraden / onderhanden werk
3.7 Werkzaamheden voorraden / onderhanden werk
3.8 Andere activa
Toelichting andere activa
3.9 Werkzaamheden andere activa
Geen. 24-11-2022
1
Vooralsnog niet van gebleken. 24-11-2022
1
Vooralsnog niet van gebleken. 24-11-2022
1
BeschrijvingVerkoopopbrengstBoedelbijdrage
Aandelen
Gefailleerde is aandeelhouder van vier vennootschappen, te weten OTOCRAAT
B.V., Transport Lease International B.V., RemarketingServices CIS Holding B.V.
en De Utrechtse Bazaar B.V. OTOCRAAT B.V. en De Utrechtse Bazaar B.V. zijn in
staat van faillissement verklaard (zie hiervoor onder 1.1). De (middelijk)
bestuurder van gefailleerde heeft aangegeven dat de activiteiten in de overige
twee vennootschappen al enkele jaren zijn gestaakt. De curator heeft dit in
onderzoek.
24-11-2022
1
Zie verslag 1. De curator heeft dit nog in onderzoek. 24-02-2023
2
Zie verslag 2. De curator heeft haar onderzoek nog niet afgerond. 24-08-2023
4
Zie verslag 4. De curator heeft een en ander nog in onderzoek. De curator
heeft ten behoeve hiervan de Garantstellingsregeling curatoren aangevraagd,
zie hierna onder 7.1.
24-11-2023
5
Zie verslag 4. De curator heeft een en ander nog in onderzoek in samenhang
met het onderzoek naar de "gecorrigeerde" administratie, zie hierna onder 4.1
en 7.1.
26-02-2024
6
Uitvoeren onderzoek in administratie. 24-11-2023
5
4.1 Debiteuren
Toelichting debiteuren
4. Debiteuren
Beschrijving Omvang OpbrengstBoedelbijdr.
Rekening-courant vordering ZAO
Transport Lease B.V.
€ 14.893,91
Rekening-courant vordering
RemarketingServices CIS Holding B.V.
€ 593,84
Rekening-courant vordering Stamcellen
Holding B.V.
€ 346.552,07
Rekening-courant vordering Heijco Holding
B.V.
€ 93.986,31
Rekening-courant vordering TH Beheer
B.V.
€ 5.768,52
Rekening-courant vordering L.T. van der
Heijden
€ 3.575,88
Rekening-courant vordering Hercules
Piping Tools Engineering B.V.
€ 197.055,16
Bij gebrek aan administratie heeft de curator hier nog geen nader onderzoek
naar kunnen doen (zie hierna onder 7.1).
24-11-2022
1
Uit de beperkte administratieve stukken die de curator in haar bezit heeft,
blijkt dat gefailleerde diverse rekening-courantvorderingen heeft. Dit betreffen
voornamelijk vorderingen op gelieerde vennootschappen. Twee vorderingen
zien op eveneens failliete vennootschappen. Het gaat om de vordering op
Otocraat B.V. (insolventienummer: F.16/20/38) van € 1.085.769,19 en de
vordering op Heijco Holding B.V. (F.16/18/571) van € 93.986,31.
De curator heeft de volgende partijen aangeschreven om tot betaling over te
gaan:
ZAO Transport Lease;
RemarketingServices CIS Holding B.V.;
Stamcellen Holding B.V.;
TH Beheer B.V.;
L.T. van der Heijden;
Mapro B.V.;
Hercules Piping Tools Engineering B.V
Er zijn geen reacties dan wel betalingen ontvangen. De curator zal het
incassotraject voortzetten.
24-02-2023
2
Zie verslag 2. De curator heeft de afgelopen verslagperiode de inning van de
diverse rekening-courantvorderingen voortgezet.
Ter zake de vordering op Stamcellen Holding B.V. geldt dat de curator, met
machtiging van de rechter-commissaris, het faillissement van Stamcellen
Holding B.V. heeft aangevraagd. De faillissementszitting is gepland op dinsdag
30 mei 2023.
Verder is de curator nog altijd in afwachting van de gehele bijgewerkte
administratie, zodat aan de hand daarvan de debiteurenpositie nader
onderzocht kan worden.
24-05-2023
3
Zie verslag 3. De faillissementszitting heeft op 30 mei 2023 plaatsgevonden.
Het faillisementsverzoek is afgewezen. Ter toelichting daarop het volgende.
Voorafgaand aan de zitting heeft Stamcellen Holding B.V. betalingsbewijzen
toegezonden van de steunvordering van de Belastingdienst van circa € 4.500,-
. Eerder was al een steunvordering van circa € 500,- voldaan. De
steunvordering die resteerde was de betwiste vordering van de curator van de
Utrechtse Bazaar B.V. uit hoofde van bestuurdersaansprakelijkheid. Reden
waarom de rechtbank het verzoek tot faillietverklaring heeft afgewezen.
24-08-2023
4
Zie verslag 4. De rekening-courantvorderingen zullen nog nader
onderzocht/gereconstrueerd worden. De curator heeft ten behoeve hiervan de
Garantstellingsregeling curatoren aangevraagd, zie hierna onder 7.1.
24-11-2023
5
Zie verslag 5. De curator heeft een externe partij ingeschakeld om onderzoek
te doen naar het verloop van de rekening-courantverhoudingen, zie hierna
onder 7.1.
26-02-2024
6
Zie verslag 6. De externe partij heeft recent een rapportage uitgebracht aan
de curator. De curator heeft de bevindingen in dit rapport in onderzoek.
27-05-2024
7
Zie verslag 7. De curator heeft de bevindingen in het rapport de afgelopen
verslagperiode onderzocht en waar nodig informatie gedeeld met en
opgevraagd bij de curator van De Utrechtse Bazaar B.V. Op korte termijn zullen
de vragen die hieruit naar voren zijn gekomen worden gesteld aan het
bestuur.
27-08-2024
8
Zie verslag 8. De curator heeft aanvullende informatie ontvangen van de
curator van De Utrechtse Bazaar B.V. en ook opnieuw informatie gedeeld.
Daarnaast heeft de curator inhoudelijk overleg gevoerd met de curator van De
Utrechtse Bazaar B.V. omtrent de bevindingen. Vanwege dit aanvullende
onderzoek zijn de vragen die hieruit naar voren zijn gekomen nog niet gesteld
aan het bestuur. Dat zal alsnog plaatsvinden.
27-11-2024
9
Zie verslag 9. De curator heeft de afgelopen verslagperiode van derden nog
nadere informatie ontvangen en is doende haar bevindingen op schrift te
stellen. De verwachting is dat dit de komende verslagperiode zal worden
gedeeld met het bestuur. Daar waar toch rekening-courantvorderingen blijken
te zijn zal de incasso door de curator worden voortgezet.
27-02-2025
10
Zie verslag 10. De rekening-courantvorderingen zijn in de afgelopen
verslagperiode nader onderzocht aan de hand van de door externe partij
onderzochte financiële administratie en de overige ontvangen stukken.
27-05-2025
11
4.2 Werkzaamheden debiteuren
De curator zal haar verdere beleid op korte termijn verder bepalen, mede gelet
op de inbaarheid van de verschillende vorderingen. Ten behoeve daarvan zal
zij zich verstaan met de curator van de faillissementen van De Utrechtse
Bazaar B.V. (insolventienummer F.16/20/37) en OTOCRAAT B.V.
(insolventienummer F./16/20/38) mr. Maduro.
Zie verslag 11. De curator heeft inmiddels haar onderzoek naar (het verloop
van) de rekening-courantverhoudingen afgerond. Zij heeft hierover
opheldering gevraagd aan het bestuur. Het bestuur heeft naar aanleiding
hiervan voorgesteld een overleg in te plannen. De curator heeft inmiddels
enkele datumvoorstellen gedaan, waarop vooralsnog niet is gereageerd.
27-08-2025
12
Zie verslag 12. De afgelopen verslagperiode heeft een bespreking
plaatsgevonden met het bestuur in aanwezigheid van hun advocaat. Daarbij is
met name gesproken over de crediteurenlast (zie hierna onder 8). De
aankomende verslagperiode zal de curator verder spreken met het bestuur
over een mogelijke regeling.
27-11-2025
13
Zie verslag 13. De afgelopen verslagperiode is met toestemming van de
rechter-commissaris een regeling bereikt met het bestuur. Het bestuur heeft
aan de boedel een bedrag overgemaakt van € 15.000,00. Dit laatste bedrag
zal worden gebruikt om het bedrag dat onder de garantstelling is getrokken
(€ 17.067,51) grotendeels terug te betalen aan Dienst Justis. De curator
heeft inmiddels rekening en verantwoording gedaan bij Dienst Justis en
wacht terzake haar berichtgeving af.
26-02-2026
14
4.2 Werkzaamheden debiteuren
5.1 Vordering van bank(en)
Onderzoek administratie. 24-11-2022
1
Aanschrijven en incasseren debiteuren. 24-02-2023
2
Contact advocaat gefailleerde, accountant gefailleerde en Insolvit. 24-05-2023
3
Voorbereiden en bijwonen faillissementszitting. Verder heeft de curator de
betwisting van de rekening-courantvorderingen in onderzoek.
24-08-2023
4
Onderzoek tezamen met een externe partij naar de rekening-
courantverhoudingen.
26-02-2024
6
Bestuderen onderzoeksrapportage. 27-05-2024
7
Bestuderen onderzoeksrapportage en opvragen nadere informatie derden. 27-08-2024
8
Bespreken bevindingen onderzoeksrapportage en uitwisselen informatie. 27-11-2024
9
Contacten met betrokkenen en bestuderen ontvangen informatie. 27-02-2025
10
Afronden van het onderzoek naar de rekening-courantvorderingen en
opstellen brief bestuur.
27-08-2025
12
Bespreking en contacten met (de advocaat van) het bestuur. 27-11-2025
13
Contacten met (de advocaat van) het bestuur en Dienst Justis. 26-02-2026
14
5. Bank / Zekerheden
Toelichting vordering van bank(en)
Gefailleerde hield een rekening aan bij Rabobank. Deze rekening vertoonde op
datum faillissement een creditsaldo van € 123,36. Vanwege de
boedelrekeningenproblematiek is het vooralsnog niet gelukt om een
boedelrekening te openen. Derhalve is het bedrag overgemaakt op de
derdengeldrekening van de curator.
24-11-2022
1
5.2 Leasecontracten
5.3 Beschrijving zekerheden
5.4 Separatistenpositie
5.5 Eigendomsvoorbehoud
5.6 Retentierechten
5.7 Reclamerechten
5.8 Boedelbijdragen
5.9 Werkzaamheden bank / zekerheden
6.1 Exploitatie / zekerheden
Vooralsnog niet van gebleken. 24-11-2022
1
Vooralsnog niet van gebleken. 24-11-2022
1
Zie hiervoor onder 5.3. 24-11-2022
1
Vooralsnog niet van gebleken. 24-11-2022
1
Vooralsnog niet van gebleken. 24-11-2022
1
Vooralsnog niet van gebleken. 24-11-2022
1
€ 0,00
Toelichting
Niet van toepassing.
24-11-2022
1
Niet van toepassing. 24-11-2022
1
6. Voortzetten / doorstart onderneming
Voortzetten onderneming
6.1 Exploitatie / zekerheden
6.2 Financiële verslaglegging
6.3 Werkzaamheden voortzetten onderneming
6.4 Beschrijving
6.5 Verantwoording
6.6 Opbrengst
6.7 Boedelbijdrage
6.8 Werkzaamheden doorstarten onderneming
Van voortzetting van de onderneming is geen sprake. Op het moment van
faillietverklaring waren de activiteiten van gefailleerde al enige tijd gestaakt.
24-11-2022
1
Niet van toepassing. 24-11-2022
1
Geen. 24-11-2022
1
Doorstarten onderneming
Een doorstart behoorde niet tot de mogelijkheden (zie hiervoor onder 6.1). 24-11-2022
1
Niet van toepassing. 24-11-2022
1
€ 0,00
Toelichting
Niet van toepassing.
24-11-2022
1
€ 0,00
Toelichting
Niet van toepassing.
24-11-2022
1
Geen. 24-11-2022
1
7.1 Boekhoudplicht
7. Rechtmatigheid
De (middellijk) bestuurders hebben, ondanks meerdere verzoeken hiertoe,
geen administratie verstrekt. De curator heeft enkel inkoopfacturen over de
jaren 2017 t/m 2019 van de (middellijk) bestuurders van gefailleerde mogen
ontvangen. De (middellijke) bestuurders hebben de curator aangegeven de
administratie bij te willen werken. De curator heeft daar voorwaarden aan
gesteld. Aan deze voorwaarden is (nog) niet voldaan.
Indien de administratie niet op korte termijn wordt overgelegd, overweegt de
curator de (middelijk) bestuurders op te laten roepen voor een
faillissementsverhoor.
24-11-2022
1
Aangezien de (volledige) administratie niet werd overgelegd, heeft op 6
februari 2023 een faillissementsverhoor plaatsgevonden ten overstaan van de
rechter-commissaris. Tijdens dit faillissementsverhoor is afgesproken dat de
(middellijk) bestuurders op maandag 13 februari voor 12:00 uur de
administratie zouden aanleveren. Op die dag zijn door de advocaat van de
(middellijk) bestuurders twee auditfiles overgelegd. Deze auditfiles bevatten
nauwelijks mutaties en zijn niet verwerkt. Aanvullende gegevens zijn –
ondanks diverse verzoeken daartoe – niet verstrekt. De curator is voornemens
de rechter-commissaris te verzoeken om weer een faillissementsverhoor te
gelasten.
24-02-2023
2
Een deel van de digitale financiële administratie is de afgelopen periode door
Insolvit veiliggesteld. De curator is nog in afwachting van de administratie over
de jaren 2017 en 2018. De thans veiliggestelde administratie heeft de curator
in onderzoek.
24-05-2023
3
In de afgelopen verslagperiode heeft de curator ondanks herhaaldelijke
verzoeken geen administratie meer ontvangen. De curator heeft een externe
partij verzocht om de administratie en de bankafschriften door te gaan lichten.
Aangezien geen sprake is van boedelactief zal de curator verzoeken om
dekking van de kosten onder de Garantstellingsregeling curatoren. De curator
heeft een verzoek daartoe in voorbereiding.
24-08-2023
4
Zie verslag 4. De curator heeft de Garantstellingsregeling curatoren
aangevraagd voor onderzoek naar en reconstrueren van de administratie. De
rechter-commissaris heeft hiervoor toestemming verleend.
24-11-2023
5
Zie verslag 5. Het beroep op de Garantstellingsregeling curatoren is
gehonoreerd. Onder die regeling is een bedrag toegewezen waarmee de
curator het onderzoek van de externe partij kan voldoen en een deel van haar
eigen (onderzoeks)kosten.
Tezamen met de externe partij is het onderzoek opgestart naar de
“gecorrigeerde” administratie in verhouding tot de jaarrekening 2017 (laatst
vastgestelde en gedeponeerde jaarrekening).
Uit dat onderzoek blijkt dat sprake is van forse verschillen tussen 2017 en
2022, dat alle grootboeknummers zijn omgenummerd en hernoemd en er met
terugwerkende kracht over in ieder geval de jaren 2018 t/m februari-maart
2023 (bijna een half jaar na de faillissementsdatum) honderden correcties en
26-02-2024
6
7.2 Depot jaarrekeningen
memoriaalboekingen hebben plaatsgevonden. De meeste correcties en
boekingen hebben betrekking op rekening-courantverhoudingen met aan de
middellijk bestuurders gelieerde vennootschappen, zie hiervoor onder 4.1.
De verwachting is dat het onderzoek van de externe partij de komende
verslagperiode wordt afgerond. De bevindingen zullen vervolgens gedeeld
worden met de middellijk bestuurders.
Zie verslag 6 en hiervoor onder punt 4. De curator zal het rapport in de
aankomende verslagperiode nader bestuderen en haar bevindingen delen met
het bestuur.
27-05-2024
7
Zie verslag 7 en hiervoor onder punt 4. De curator heeft het rapport
geanalyseerd en aan de hand daarvan vervolgstappen ingezet.
27-08-2024
8
Zie verslag 8. De curator heeft ontvangen informatie onderzocht en informatie
gedeeld. De curator zal de vragen die hieruit naar voren zijn gekomen aan het
bestuur voorleggen.
27-11-2024
9
Zie verslag 9 en hiervoor onder punt 4. De afgelopen verslagperiode is
aanvullende informatie van derden ontvangen. Dit wordt meegenomen in het
rechtmatigheidsonderzoek.
27-02-2025
10
Zie verslag 10 en hiervoor onder punt 4. De afgelopen verslagperiode is verder
onderzoek gedaan naar de beschikbare administratie.
27-05-2025
11
Zie hiervoor onder punt 4. 27-08-2025
12
Zie hiervoor onder punt 4. 27-11-2025
13
7.2 Depot jaarrekeningen
7.3 Goedkeuringsverklaring accountant
7.4 Stortingsverplichting aandelen
7.5 Onbehoorlijk bestuur
7.6 Paulianeus handelen
De jaarrekening over boekjaren 2019, 2020 en 2021 zijn niet gedeponeerd.
De jaarrekening over boekjaar 2018 is op 15 november 2019 gedeponeerd.
De jaarrekening over boekjaar 2017 is op 3 september 2018 gedeponeerd.
De jaarrekeningen over de boekjaren 2017 en 2018 zijn tijdig gedeponeerd.
De jaarrekeningen over het 2019, 2020 en 2021 zijn niet gedeponeerd. De
middellijk bestuurders van gefailleerde zullen in de gelegenheid worden
gesteld om het vermoeden dat het onbehoorlijk bestuur een belangrijke
oorzaak van het faillissement is ex artikel 2:248 lid 2 BW te weerleggen.
24-11-2022
1
Zie verslag 1. De middellijk bestuurders van gefailleerde zijn in de gelegenheid
gesteld om het vermoeden dat het onbehoorlijk bestuur een belangrijke
oorzaak van het faillissement is ex artikel 2:248 lid 2 BW te weerleggen.
24-05-2023
3
Zie verslag 3. De curator heeft de (middellijk) bestuurders van gefailleerde
(Stamcellen Holding B.V. en de heer en mevrouw Van der Heijden)
aansprakelijk gesteld voor het boedeltekort. Daarbij zijn de bestuurders in de
gelegenheid gesteld om het vermoeden dat het onbehoorlijk bestuur een
belangrijke oorzaak van het faillissement is ex artikel 2:248 lid 2 BW te
weerleggen. De curator heeft daarop geen inhoudelijke reactie ontvangen.
24-08-2023
4
Zie verslag 4. De (middellijk) bestuurders hebben nog geen inhoudelijke reactie
gegeven op de aansprakelijkstellingen.
24-11-2023
5
Zie verslag 5. Er is door de (middellijk) bestuurders niet inhoudelijk gereageerd
op de aansprakelijkstelling.
26-02-2024
6
Niet van toepassing. 24-11-2022
1
De vennootschap werd opgericht op 31 maart 1999 zodat een eventuele
aanspraak op volstorting is verjaard.
24-11-2022
1
Toelichting
Onderwerp van onderzoek.
24-11-2022
1
Ja
24-05-2023
3
7.6 Paulianeus handelen
7.7 Toelichting rechtmatigheid
In onderzoek
Toelichting
Onderwerp van onderzoek.
24-11-2022
1
Zie hiervoor onder 7.1. De curator is in afwachting van de administratie. 24-11-2022
1
Zie hiervoor onder 7.1. De curator is in afwachting van de (volledige)
administratie.
24-02-2023
2
Zie hiervoor onder 7.1. De curator heeft de thans summier veiliggestelde en
bijgewerkte administratie in onderzoek. Specifiek doet de curator onderzoek
naar de boekingen in de administratie die na datum faillissement hebben
plaatsgevonden. Het merendeel van deze boekingen bestempeld de curator
als onrechtmatig.
24-05-2023
3
Zie hiervoor onder 7.2. 24-08-2023
4
Zie hiervoor onder 7.1. 26-02-2024
6
Afgelopen verslagperiode heeft de curator gecorrespondeerd met Dienst Justis
over de toepassing van de Garantstellingsregeling. De Garantstellingsregeling
incl. BTW van de externe partij die de administratie heeft onderzocht zijn
hiervan inmiddels voldaan.
In de faillissementen van De Utrechtse Bazaar B.V. (insolventienummer
F.16/20/37) en OTOCRAAT B.V. (insolventienummer F./16/20/38) heeft de
curator, mr. Maduro, de middellijk bestuurders (tevens middellijk bestuurders
van gefailleerde) aansprakelijk gesteld voor het boedeltekort. De curator voert
overleg met mr. Maduro en brengt de samenhang met het
rechtmatigheidsonderzoek binnen gefailleerde in kaart.
27-02-2025
10
De curator zal op korte termijn een bespreking houden met de curator van De
Utrechtse Bazaar B.V. (insolventienummer F.16/20/37) en OTOCRAAT B.V.
(insolventienummer F./16/20/38), mr. Maduro, om gezamenlijk het beleid te
bepalen. Mr. Maduro heeft de middellijk bestuurders van gefailleerde (en van
voornoemde rechtspersonen) inmiddels in rechte betrokken.
27-05-2025
11
Zie verslag 11. De curator heeft inmiddels begrepen van de curator van De
Utrechtse Bazaar B.V. (insolventienummer F.16/20/37) en OTOCRAAT B.V.
(insolventienummer F./16/20/38), mr. Maduro, dat een schikking is bereikt met
het bestuur in deze faillissementen.
27-08-2025
12
Zie verslag 12. De curator van De Utrechtse Bazaar B.V. (insolventienummer
F.16/20/37) en OTOCRAAT B.V. (insolventienummer F./16/20/38), mr. Maduro,
heeft de curator laten weten haar vordering in het faillissement in te trekken.
27-11-2025
13
7.8 Werkzaamheden rechtmatigheid
8.1 Boedelvorderingen
8.2 Pref. vord. van de fiscus
Zie hiervoor onder 7.7. 24-11-2022
1
Uitvoeren rechtmatigheidsonderzoek. 24-02-2023
2
Uitvoeren rechtmatigheidsonderzoek. 24-05-2023
3
Uitvoeren rechtmatigheidsonderzoek, contact met bestuurders van
gefailleerde.
24-08-2023
4
Uitvoeren rechtmatigheidsonderzoek, aanvragen Garantstellingsregeling
curatoren.
24-11-2023
5
Uitvoeren rechtmatigheidsonderzoek, specifiek naar het verloop van de
rekening-courantverhoudingen.
26-02-2024
6
Uitvoeren rechtmatigheidsonderzoek, specifiek contacten met de externe partij
in verband met de onderzoeksrapportage.
27-05-2024
7
Uitvoeren rechtmatigheidsonderzoek. 27-08-2024
8
Uitvoeren rechtmatigheidsonderzoek. Delen bevindingen en informatie
uitwisselen met de curator van De Utrechtse Bazaar B.V.
27-11-2024
9
Bestuderen nader ontvangen informatie en op schrift stellen bevindingen. 27-02-2025
10
Nadere studie administratie en contacten met curator De Utrechtse Bazaar B.V.
en OTOCRAAT B.V.
27-05-2025
11
Contacten met curator De Utrechtse Bazaar B.V. en OTOCRAAT B.V. 27-08-2025
12
Afgerond. 26-02-2026
14
8. Crediteuren
€ 0,00
24-11-2022
1
8.2 Pref. vord. van de fiscus
8.3 Pref. vord. UWV
8.4 Andere pref. crediteuren
€ 6.644,00
Toelichting
De vordering van de fiscus ziet op loonheffing.
24-11-2022
1
€ 214.679,00
Toelichting
De afgelopen verslagperiode heeft de Belastingdienst een vordering van €
208.119,00 kenbaar gemaakt inzake een fiscale eenheid met verschillende
entiteiten waartoe gefailleerde tot 14 oktober 2020 behoorde. De
Belastingdienst had verzuimd deze vordering eerder bij de curator kenbaar te
maken. De curator heeft (het ontstaan van) de vorderingen in het kader van
haar rechtmatigheidswerkzaamheden in onderzoek, zie hiervoor onder 7.
27-05-2024
7
€ 213.956,00
Toelichting
Zie verslag 7. De vordering van € 208.119,00 inzake de fiscale eenheid is door
de Belastingdienst bijgesteld naar een bedrag van € 207.396,00.
27-11-2024
9
€ 210.174,00
Toelichting
De bestuurders van gefailleerde hebben tijdens de bespreking met de curator
laten weten dat er bezwaar is gemaakt tegen de aanslagen Omzetbelasting
over de jaren 2020, 2021 en 2022 in de fiscale eenheid. De Belastingdienst
heeft laten weten deze aanslagen op nihil te stellen (over 2020) c.q. al te
hebben gesteld (over 2021 en 2022). De curator wacht nog op de formele
bevestiging van de Belastingdienst.
27-11-2025
13
€ 32.399,00
Toelichting
De curator heeft in de afgelopen verslagperiode een actueel schuldoverzicht
van de Belastingdienst ontvangen. Daaruit is gebleken dat de fiscale
vordering is afgenomen naar een bedrag van € 32.399,00.
26-02-2026
14
€ 0,00
Toelichting
Niet van gebleken.
24-11-2022
1
8.4 Andere pref. crediteuren
8.5 Aantal concurrente crediteuren
8.6 Bedrag concurrente crediteuren
8.7 Verwachte wijze van afwikkeling
Toelichting
De vordering uit hoofde van de faillissementsaanvraag van de curator van De
Utrechtse Bazaar als aanvrager moet nog worden ingediend.
24-11-2022
1
3
24-11-2022
1
4
24-08-2023
4
Toelichting
Zie hiervoor onder 7.7. Als het schikkingsbedrag - conform de tussen hen
gemaakte afspraken - op 1 oktober a.s. is voldaan door het bestuur, zal de
curator van De Utrechtse Bazaar B.V. haar vordering in het faillissement
intrekken.
27-08-2025
12
2
Toelichting
Zie verslag 12. De curator van De Utrechtse Bazaar B.V. heeft haar vordering
ten bedrage van € 3.293.820,53 inmiddels ingetrokken. Verder heeft ook nog
een andere crediteur de curator laten weten haar vordering ten bedrage van €
15.116,62 in te trekken.
27-11-2025
13
€ 3.309.744,70
Toelichting
Dit bedrag bestaat voor het grootste deel uit de vordering van de curator van
De Utrechtse Bazaar uit hoofde van een rekening-courantvordering.
24-11-2022
1
€ 3.313.228,38
24-08-2023
4
€ 4.291,23
27-11-2025
13
8.7 Verwachte wijze van afwikkeling
8.8 Werkzaamheden crediteuren
9.1 Naam wederpartijen
9.2 Aard procedures
9.3 Stand procedures
9.4 Werkzaamheden procedures
10.1 Plan van aanpak
Het is in dit stadium nog te vroeg om de vooruitzichten voor crediteuren te
kunnen beoordelen.
24-11-2022
1
Het faillissement zal worden afgewikkeld door middel van een opheffing
wegens gebrek aan baten.
26-02-2026
14
Inventariseren ontvangen vorderingen. 24-11-2022
1
Contacten met crediteuren in verband met het intrekken van vorderingen. 27-11-2025
13
Contacten met Belastingdienst. 26-02-2026
14
9. Procedures
Niet van toepassing. 24-11-2022
1
Niet van toepassing. 24-11-2022
1
Niet van toepassing. 24-11-2022
1
Niet van toepassing. 24-11-2022
1
10. Overig
10.2 Termijn afwikkeling faillissement
In de komende periode zal de curator trachten de overige administratie veilig
te stellen en te onderzoeken. De curator zal zich alsdan richten op het
rechtmatigheidsonderzoek.
24-11-2022
1
In de komende periode zal de curator de incasso van de rekening-
courantvorderingen verder ter hand nemen. Ook zal zij blijven trachten om de
beschikking te krijgen over de (volledige) administratie, zodat het
rechtmatigheidsonderzoek kan worden voortgezet.
24-02-2023
2
De curator zal de inning van de debiteuren en het rechtmatigheidsonderzoek in
de komende verslagperiode voortzetten.
24-05-2023
3
De curator zal de inning van de debiteuren en het rechtmatigheidsonderzoek in
de komende verslagperiode voortzetten.
24-08-2023
4
De curator zal in de komende verslagperiode nader onderzoek (laten)
verrichten naar de rekening-courantvorderingen en het
rechtmatigheidsverzoek voortzetten.
24-11-2023
5
De curator zal in de komende verslagperiode tezamen met de externe partij
het rechtmatigheidsverzoek voortzetten.
26-02-2024
6
De curator zal in de komende verslagperiode het rechtmatigheidsverzoek
voortzetten, mede aan de hand van de bevindingen in de rapportage van de
externe partij.
27-05-2024
7
De curator zal in de komende verslagperiode het rechtmatigheidsverzoek
voortzetten.
27-08-2024
8
De curator zal in de komende verslagperiode het rechtmatigheidsonderzoek
voortzetten en aan de hand van de bevindingen vragen voorleggen aan het
bestuur.
27-11-2024
9
De curator zal in de komende verslagperiode het rechtmatigheidsonderzoek
voortzetten en haar bevindingen en conclusies delen met het bestuur.
27-02-2025
10
De curator zal in de komende verslagperiode het rechtmatigheidsonderzoek
voortzetten en verder overleg voeren met de curator van De Utrechtse Bazaar
B.V. en OTOCRAAT B.V.
27-05-2025
11
De curator verwacht dat in de aanstaande verslagperiode een bespreking met
het bestuur zal worden ingepland. Vervolgens zal de curator haar
vervolgbeleid bepalen.
27-08-2025
12
De curator zal in de aankomende verslagperiode verder spreken met het
bestuur over een mogelijke regeling. Verder zal zij contact onderhouden met
de Belastingdienst over de hoogte van de fiscale vorderingen.
27-11-2025
13
De curator zal in de aankomende verslagperiode afrekenen met Dienst Justis.
Vervolgens zal zij overgaan tot afwikkeling van het faillissement.
26-02-2026
14
10.2 Termijn afwikkeling faillissement
10.3 Indiening volgend verslag
10.4 Werkzaamheden overig
Bijlagen
Nog niet bekend. 24-11-2022
1
26-5-2026 26-02-2026
14
Zie hiervoor 10.1 24-11-2022
1
Bijlagen
