Platte tekst van het verslag
Openbaar faillissementsverslag
rechtspersoon (ex art. 73A Fw.)
Naam onderneming
Gegevens onderneming
Activiteiten onderneming
Financiële gegevens
Toelichting financiële gegevens
Gemiddeld aantal personeelsleden
Betreft
Algemene gegevens
Atvangarde B.V. 13-08-2021
1
Leasen/verhuren van voertuigen 13-08-2021
1
35
13-08-2021
1
mr P.W.M. Broekmans
Boedelsaldo
Verslagperiode
€ 8.255,00
Toelichting
Bedrag betreft surplus van een leasemaatschappij minus inmiddels voldane
boedelkosten
13-08-2021
1
€ 11.782,84
12-11-2021
2
€ 28.810,31
11-02-2022
3
€ 36.272,66
16-09-2022
4
€ 37.361,66
31-03-2023
5
€ 2.091,75
02-10-2023
6
€ 1.170,26
01-05-2024
7
€ 1.159,76
01-11-2024
8
van
15-7-2021
t/m
13-8-2021
13-08-2021
1
van
13-8-2021
t/m
11-11-2021
12-11-2021
2
van
12-11-2021
t/m
10-2-2022
11-02-2022
3
Bestede uren
Toelichting bestede uren
van
11-2-2022
t/m
14-9-2022
16-09-2022
4
van
15-9-2022
t/m
29-3-2023
31-03-2023
5
van
30-3-2023
t/m
28-9-2023
02-10-2023
6
van
29-9-2023
t/m
30-4-2024
01-05-2024
7
van
1-5-2024
t/m
31-10-2024
01-11-2024
8
VerslagperiodeBestede uren
1.1 Directie en organisatie
1.2 Lopende procedures
1.3 Verzekeringen
1.4 Huur
1.5 Oorzaak faillissement
1. Inventarisatie
Bestuurders zijn:
1. Dalijaro B.V. waarvan DGA Johannes Henricus Golsteijn
2. Jimabaco B.V. waarvan DGA Gerardus Henricus Golsteijn
13-08-2021
1
J.H. Golsteijn is gefailleerd op 10-08-2021
Dalijaro B.V. is gefailleerd op 12-07-2022
16-09-2022
4
nee 13-08-2021
1
ja 13-08-2021
1
is opgezegd; onduidelijk of er wel/geen contract is afgesloten 13-08-2021
1
Tengevolge van negatieve publicaties in de pers zijn leasemaatschappijen de
aan curanda geleasde voertuigen gaan opeisen bij de contractspartijen van
curanda. Dientengevolge kon curanda de openstaande leasebedragen niet
langer voldoen. Volgens de leasemaatschappijen bestonden er evenwel op dat
moment reeds grote achterstanden hetwelk overigens door de bestuurders
van curanda wordt ontkend. Een en ander heb ik in onderzoek.
13-08-2021
1
2.1 Aantal ten tijde van faillissement
2.2 Aantal in jaar voor faillissement
2.3 Ontslagaanzegging
2.4 Werkzaamheden personeel
3.1 Onroerende zaken
Toelichting onroerende zaken
3.2 Werkzaamheden onroerende zaken
2. Personeel
Personeelsleden
35
Toelichting
In eerste instantie bleken er 34 man personeel op de loonlijst te staan, later
meldde zich echter nog een persoon die niet stond vermeld op de lijst doch wel
een getekend contract kon tonen.
13-08-2021
1
Personeelsleden
35
13-08-2021
1
Datum AantalToelichting
21-7-202134 conform de personeelslijst
3-8-2021 1 de persoon die niet op de loonlijst stond en zich zelf bij mij meldde
totaal 35
Afgerond; het UWV werkt één en ander af 13-08-2021
1
3. Activa
BeschrijvingVerkoopopbr.HypotheekBoedelbijdr.
Geen
Geen activa aangetroffen 13-08-2021
1
3.2 Werkzaamheden onroerende zaken
3.3 Bedrijfsmiddelen
Toelichting bedrijfsmiddelen
3.4 Bodemvoorrecht fiscus
3.5 Werkzaamheden bedrijfsmiddelen
3.6 Voorraden / onderhanden werk
Toelichting voorraden / onderhanden werk
Geen 13-08-2021
1
Beschrijving VerkoopopbrengstBoedelbijdrage
laptops, headsets, tafels, stoelen, bureau's,
kasten, bloembakken
De verkoopopbrengst zal volledig in de boedel vallen 13-08-2021
1
Inmiddels is gebleken dat tafels, stoelen, bloembakken en bureau's
toebehoren tot Aikon B.V. en derhalve niet van curanda zijn.
Verkoop heeft plaatsgevonden van een aantal laptops
12-11-2021
2
onbekend 13-08-2021
1
Verkoop opgemelde roerende zaken indien en voorzover mogelijk 13-08-2021
1
Afgewerkt 11-02-2022
3
Beschrijving VerkoopopbrengstBoedelbijdrage
Toelichting voorraden / onderhanden werk
3.7 Werkzaamheden voorraden / onderhanden werk
3.8 Andere activa
Toelichting andere activa
3.9 Werkzaamheden andere activa
Op de balans staan een groot aantal voertuigen doch dit betreft allemaal
financial lease constructies. Of er sprake is van contracten die door curanda bij
de leasemaatschappijen volledig zijn afgelost is onduidelijk doch heb ik op dit
moment nog niet kunnen vaststellen.
13-08-2021
1
Onderzoek loopt nog; op dit moment niet duidelijk of er voertuigen eigendom
zijn (geworden) van curanda.
12-11-2021
2
Eén voertuig is verkocht, merk Volkswagen, type Polo 11-02-2022
3
nader onderzoek 13-08-2021
1
Evenzeer één auto verkocht voor pandhouder; boedelbijdrage ontvangen ad €
2.000,= excl. B.T.W.
11-02-2022
3
De auto is alsnog opgeëist door de rechtmatige eigenaar weshalve de verkoop
door de curatoren is terug gedraaid. Dienaangaande waren jegens de
pandhouder ook voorbehouden gemaakt, zodat e.e.a. in overleg met de
pandhouder heeft plaatsgevonden.
16-09-2022
4
BeschrijvingVerkoopopbrengstBoedelbijdrage
Geen
4.1 Debiteuren
Toelichting debiteuren
4.2 Werkzaamheden debiteuren
4. Debiteuren
BeschrijvingOmvang OpbrengstBoedelbijdr.
Het is reeds duidelijk dat vorengenoemd bedrag in ieder geval voor verreweg
het grootste gedeelte door de betreffende debiteuren wordt betwist.
Wel zijn er een vijftal leningen verstrekt onder meer aan de feitelijke
bestuurders en gelieerde vennootschappen voor een totaal bedrag van
€ 186.768,=
De eventuele opbrengst valt geheel in de boedel
13-08-2021
1
Innen debiteuren voorzover mogelijk 13-08-2021
1
Bestuurders bewisten gelden geleend te hebben van curanda; in onderzoek 12-11-2021
2
Curatoren gaan ervan uit dat de verstrekte leningen aan bestuurders reëel
zijn. Wat betreft de gelieerde vennootschappen blijft zulks onduidelijk daar er
bijzonder veel geschoven is met geldbedragen. Onderzoek loopt verder.
11-02-2022
3
5.1 Vordering van bank(en)
5.2 Leasecontracten
5.3 Beschrijving zekerheden
5.4 Separatistenpositie
5.5 Eigendomsvoorbehoud
5.6 Retentierechten
5.7 Reclamerechten
5.8 Boedelbijdragen
5.9 Werkzaamheden bank / zekerheden
5. Bank / Zekerheden
Toelichting vordering van bank(en)
Geen vordering ontvangen. De huisbankier van curanda is ABN-AMRO Bank
13-08-2021
1
Ja, zie voorraden 3.6 13-08-2021
1
vooralsnog niet 13-08-2021
1
vooralsnog niet 13-08-2021
1
ja, wordt onderzocht 13-08-2021
1
ja, wordt onderzocht 13-08-2021
1
Afwerken claim reclame- en retentierecht alsook onderzoek leasecontracten 13-08-2021
1
6.1 Exploitatie / zekerheden
6.2 Financiële verslaglegging
6.3 Werkzaamheden voortzetten onderneming
6.4 Beschrijving
6.5 Verantwoording
6.6 Opbrengst
6.7 Boedelbijdrage
6.8 Werkzaamheden doorstarten onderneming
7.1 Boekhoudplicht
7.2 Depot jaarrekeningen
7.3 Goedkeuringsverklaring accountant
7.4 Stortingsverplichting aandelen
6. Voortzetten / doorstart onderneming
Voortzetten onderneming
Niet aan de orde 13-08-2021
1
Doorstarten onderneming
Niet aan de orde 13-08-2021
1
7. Rechtmatigheid
Ja 13-08-2021
1
Ja 13-08-2021
1
Niet noodzakelijk 13-08-2021
1
7.4 Stortingsverplichting aandelen
7.5 Onbehoorlijk bestuur
7.6 Paulianeus handelen
7.7 Toelichting rechtmatigheid
7.8 Werkzaamheden rechtmatigheid
8.1 Boedelvorderingen
8.2 Pref. vord. van de fiscus
in onderzoek 13-08-2021
1
Toelichting
In onderzoek
13-08-2021
1
Ja
16-09-2022
4
In onderzoek
13-08-2021
1
Ja
16-09-2022
4
Studie administratie. Thans is reeds duidelijk dat deze niet sluitend is. 13-08-2021
1
Onderzoek loopt, diverse Onvolkomenheden / onduidelijkheden gesignaleerd,
bestuurders dienen zich omtrent een aantal vraagpunten uit te laten.
11-02-2022
3
8. Crediteuren
€ 168.408,48
Toelichting
UWV
11-02-2022
3
8.2 Pref. vord. van de fiscus
8.3 Pref. vord. UWV
8.4 Andere pref. crediteuren
8.5 Aantal concurrente crediteuren
€ 848.281,00
Toelichting
De vorderingen hebben betrekking op OB, LH, MB en VB over de jaren 2019,
2020 en 2021
13-08-2021
1
€ 856.601,00
12-11-2021
2
€ 862.890,00
11-02-2022
3
€ 2.301.242,00
16-09-2022
4
€ 2.319.570,00
31-03-2023
5
Toelichting
In afwachting
13-08-2021
1
€ 129.301,95
11-02-2022
3
€ 874,25
Toelichting
Het betreft de kosten van de faillissementsaanvraag
13-08-2021
1
8.5 Aantal concurrente crediteuren
8.6 Bedrag concurrente crediteuren
867
Toelichting
805 vorderingen werden door Mr Van Hardenbroek te Den Haag bij mij
ingediend;
Door mij werden daarnaast 62 vorderingen geverifieerd. Er liggen nog vele
vorderingen op verificatie te wachten; deze komen dagelijks bij mij binnen.
13-08-2021
1
1137
Toelichting
Van de 1137 vorderingen zijn er 960 ingediend via Mr Van Hardenbroek
12-11-2021
2
1313
Toelichting
Van de 1313 vorderingen werden er 1084 via Mr van Hardenbroek te Den Haag
ingediend
11-02-2022
3
1787
Toelichting
Van de 1787 vorderingen werden er 1087 via Mr van Hardenbroek te Den Haag
ingediend
16-09-2022
4
1794
31-03-2023
5
1797
02-10-2023
6
8.6 Bedrag concurrente crediteuren
8.7 Verwachte wijze van afwikkeling
8.8 Werkzaamheden crediteuren
€ 6.952.028,53
Toelichting
Het totale bedrag van de vorderingen ingediend door Mr Van Hardenbroek
13-08-2021
1
€ 9.124.535,68
Toelichting
Het totale bedrag van de vorderingen ingediend door Mr Van Hardenbroek
12-11-2021
2
€ 9.488.841,17
11-02-2022
3
€ 14.078.660,33
16-09-2022
4
€ 14.451.458,10
31-03-2023
5
€ 14.486.117,74
02-10-2023
6
€ 14.486.580,74
01-05-2024
7
Verifiëren vorderingen 13-08-2021
1
9.1 Naam wederpartijen
9.2 Aard procedures
9.3 Stand procedures
9.4 Werkzaamheden procedures
10.1 Plan van aanpak
9. Procedures
Geen 13-08-2021
1
10. Overig
Nader onderzoek is nodig naar de activiteiten van met name de bestuurders
van curanda als ook de vertakkingen naar de diverse andere rechtspersonen
die al dan niet volledig eigendom zijn van de bestuurders van curanda en
waarvan zij in ieder geval wel feitelijk bestuurders zijn. Ik heb geconstateerd
dat er nogal wat geldstromen over en weer zijn gegaan. De vraag werpt zich
uiteraard op of deze geldstromen al dan niet terecht zijn uitgevoerd. Voorts
dient onderzocht te worden de werkwijze van curanda en het concept dat
werd gevolgd. Ik heb tot dusverre geen overeenkomsten kunnen aantreffen
tussen curanda en de overige entiteiten van de bestuurders zulks terwijl de
één wel degelijk werkte met auto’s die door de andere waren
geleased/aangeschaft. Tevens staat niet vast dat curanda gerechtigd was
door haar geleasde/aangeschafte voertuigen door te leasen aan derden. Zulks
wordt in diverse contracten zelfs uitdrukkelijk uitgesloten doch naar de mening
van de bestuurders van curanda kunnen zij beschikken over schriftelijke
toestemming van diverse leasemaatschappijen. Tot op heden heb ik deze
toestemming nog niet gezien.
Ook dient onderzocht te worden in hoeverre de bestuurders opdracht hebben
gegeven aan het personeel om door te gaan met het afsluiten van
overeenkomsten met derden op het moment dat reeds duidelijk was dat de
aan deze derden toegezegde voertuigen niet meer geleverd zouden kunnen
worden in verband met de financiële situatie.
Daarnaast is er nog sprake van substantiële leningen aan derden waarvan
niet duidelijk is aan wie deze leningen ten goede zijn gekomen.
Uiteraard zal ook gekeken moeten worden naar de
bestuurdersaansprakelijkheid van de feitelijke bestuurders en met name ook
naar de vraag waar de binnenkomende gelden naar zijn toegevloeid.
13-08-2021
1
De curatoren hebben hun onderzoek voortgezet. Er bestaan nog diverse
onduidelijkheden o.a. waar het de verwerking van diverse ontvangsten en
betalingen als facturatie betreft. De curatoren trachten dit te verhelderen. Er
zijn enkele betalingen naar het buitenland zichtbaar. Ook daar wordt nog
onderzoek naar gedaan.
12-11-2021
2
10.2 Termijn afwikkeling faillissement
10.3 Indiening volgend verslag
10.4 Werkzaamheden overig
Curatoren zijn nog volop doende met hun onderzoek en zetten dit voort. 16-09-2022
4
Voortzetting onderzoek 02-10-2023
6
Voortzetting onderzoek 01-11-2024
8
12 tot 24 maanden 13-08-2021
1
In verband met onderzoek vooralsnog niet duidelijk 16-09-2022
4
1-5-2025 01-11-2024
8
Onderzoek administratie, inning debiteuren, verifiëren vorderingen, onderzoek
leasecontracten, onderzoek handel en wandel van de beide DGA's
13-08-2021
1
Onderzoek naar kruisverbanden met een groot aantal overige rechtspersonen
eigendom van de Gebrs. Golsteijn
12-11-2021
2
Onderzoeken worden voortgezet
Buitenlandse contacten worden gevolgd; diverse contacten worden nader
onderzocht.
De gang van zaken is bewerkelijk en vergt veel tijd; zeker daar waar
buitenlandse instanties weinig medewerking verlenen dan wel heel erg traag
zijn.
11-02-2022
3
Voortzetting onderzoek 16-09-2022
4
Voortzetting onderzoek 31-03-2023
5
voortzetting onderzoek 02-10-2023
6
Voortzetting onderzoek 01-05-2024
7
Voortzetting onderzoek 01-11-2024
8
Bijlagen
Bijlagen
